מה השתנה במשיכת כספי הפנסיה?

רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון פרסמה את חוזר גופים מוסדיים 2026-9-5, בעקבות התגברות מקרים שבהם גורמים שונים מעודדים חוסכים למשוך כספים מהחיסכון הפנסיוני כדי לקבל כסף במהירות.

בחלק מהמקרים מדובר במשיכות שלא כדין, שעלולות לגרור מס משמעותי, לפגוע בזכויות ביטוחיות ולהקטין את הפנסיה העתידית. לעיתים החוסך אף משלם שכר טרחה לגורם חיצוני למרות האפשרות לבצע את בקשת המשיכה ישירות מול הגוף המוסדי ללא עלות.

כדי לצמצם פגיעה בחוסכים, נקבע כי הגוף המוסדי חייב למסור מידע מהותי על ההשלכות האפשריות, ולא לבצע את המשיכה לפני קבלת אישור מפורש.

מה חייבים להסביר ללקוח לפני המשיכה?

במקרה של פנייה יזומה למשיכת כספים בניגוד לסעיף 23 לחוק הפיקוח על קופות גמל, על הגוף המוסדי לקיים שיחת שירות הכוללת את הפרטים הבאים:

• סכום המשיכה: הצגת הסכום שאותו מבקש הלקוח למשוך.
• השלכות מס: הסבר כי המשיכה עשויה להביא לחיוב במס של 35% מסכום המשיכה.
• כיסויים ביטוחיים: הסבר על פגיעה אפשרית בכיסויים קיימים, כגון נכות ושארים.
• קצבת הפרישה: הבהרה שמשיכת הכספים עשויה להקטין את הקצבה החודשית בעתיד.
• ייעוץ מקצועי: הבהרה ששיחת השירות אינה ייעוץ או שיווק פנסיוני ושניתן לפנות לבעל רישיון.
• עלות השירות: הסבר כי ניתן להגיש את בקשת המשיכה ישירות לגוף המוסדי ללא עלות.

מה ההבדל בין משיכה עד 50,000 ₪ למשיכה גבוהה יותר?

אחת ההוראות המרכזיות בתיקון היא האפשרות להחליף שיחת שירות בהודעה דיגיטלית בבקשות מסוימות.

חשוב: ההבחנה שלעיל חלה על בקשות משיכה מהסוג המסוים המתואר בחוזר, ולא על כל משיכת כספים ממוצר פנסיוני.

האם אפשר לבצע משיכה ללא אישור נוסף?

לא. לפי התיקון, הגוף המוסדי רשאי לבצע את המשיכה רק לאחר שקיבל את אישורו המפורש של הלקוח, בעקבות שיחת השירות או ההודעה הדיגיטלית.

כאשר לא מתקבל אישור כאמור, בקשת המשיכה מבוטלת והלקוח מקבל עדכון. אם ירצה למשוך את הכספים בהמשך, עליו להגיש בקשה חדשה.

שיחות השירות, ההודעות הדיגיטליות והאישורים צריכים להישמר בתיעוד שניתן לאחזור למשך שבע שנים לפחות.

כמה כסף אפשר להפסיד במשיכה מוקדמת?

משיכת כספים שלא כדין עשויה להביא לחבות מס משמעותית. לדוגמה, אם חל מס בשיעור 35% על משיכה של 40,000 ₪:

האם כל משיכת כספי פנסיה חייבת במס של 35%?

לא. חשוב להבחין בין משיכה המותרת לפי הדין לבין משיכה שלא כדין.

במצבים שונים עשויות לחול הוראות מס שונות, פטורים או תנאים מיוחדים. לכן אין להסיק שכל משיכה מקרן פנסיה או מקופת גמל חייבת במס של 35%.

התיקון החדש מתמקד בהליך השירות בבקשות משיכה בניגוד להוראות סעיף 23 לחוק הפיקוח על קופות גמל.

מה כדאי לבדוק לפני שמושכים כספים מהפנסיה?

1. לזהות את סוג הכספים: תגמולים, פיצויים או רכיבים אחרים.
2. לבדוק את המס: לברר מה יהיה סכום הנטו לאחר ניכויים.
3. לבדוק כיסויים ביטוחיים: להבין אם המשיכה משפיעה על ביטוחי הנכות והשארים בקרן הפנסיה.
4. לבחון את הפנסיה העתידית: להבין בכמה עשויה לרדת הקצבה.
5. לבדוק חלופות: לשקול פתרונות פיננסיים נוספים לפני קבלת החלטה בלתי הפיכה.
6. לפנות לבעל רישיון מתאים: לקבל מידע מקצועי לפי הנתונים האישיים.

שאלות ותשובות נפוצות