סוף שנת 2025 מתקרב, זוהי הזדמנות אחרונה לבחון את החיסכון הפנסיוני והפיננסי שלך, לבצע הפקדות משלימות וליהנות מהטבות מס משמעותיות.
הזנחה של הנושא עלולה לגרום לאובדן כסף, הן בחיסכון מס מיידי והן בתשואה העתידית.
להלן שלוש פעולות מרכזיות לביצוע לפני ה-31 בדצמבר:
1. מיצוי הפקדות לקרן השתלמות (שכירים ועצמאים)
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון פטור ממס רווחי הון עד תקרה
לעצמאים: שהפקדת את מלוא הסכום המוטב לשנת 2025.
הוצאה מוכרת (ניכוי): הפקדה של עד 4.5% מהכנסתך החייבת (עד תקרת הכנסה של 293,397 ש"ח) תוכר כהוצאה. הטבה זו מקטינה את ההכנסה החייבת במס. סכום ההפקדה המרבי לניכוי הוא 13,203 ש"ח.
פטור ממס רווחי הון: ניתן להפקיד עד 20,520 ש"ח לשנה וליהנות מפטור מלא על הרווחים.
לשכירים: אם המעסיק אינו מפקיד עבורך לפי התקרה המלאה (משכורת קובעת של 15,712 ש"ח לחודש), ייתכן שניתן לבצע השלמה עצמאית או לבחון פתיחת קרן השתלמות כעצמאי.
2. השלמת הפקדות לפנסיה וגמל (מיצוי ניכוי וזיכוי)
הפקדה לחיסכון פנסיוני (קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל) מקנה הטבות מס משמעותיות של ניכוי (הקטנת ההכנסה החייבת) וזיכוי (החזר מס ישיר).
- לעצמאים: ניתן להפקיד עד 16.5% מההכנסה החייבת (עד תקרה שנתית של 232,800 ש"ח) ולקבל הטבות מס. אי ביצוע הפקדה עד סוף השנה משמעו ויתור על אלפי שקלים בהחזרי מס.
- לשכירים: גם אם הינך שכיר, ייתכן שאינך ממצה את ההטבות. לדוגמה, אם יש לך הכנסות נוספות, או אם שכרך גבוה וההפקדה מבוצעת רק על חלק ממנו, הפקדה עצמאית לקופת גמל יכולה להקנות הטבות מס נוספות.
3. בחינת מסלולי השקעה ודמי ניהול
סוף שנה הוא מועד מצוין לא רק להפקדה, אלא גם לבדיקת איכות התיק הקיים.
- מסלולי השקעה: ודא שמסלול ההשקעה בקופות הגמל, הפנסיה וקרנות ההשתלמות תואם את גילך, את רמת הסיכון הרצויה לך ואת יתר הנכסים שלך.
- דמי ניהול: בדוק כמה אתה משלם. הוזלה בדמי הניהול מגדילה ישירות את החיסכון הנצבר.
- כיסויים ביטוחיים: בקרנות פנסיה ובביטוחי מנהלים קיימים כיסויי ביטוח (חיים ונכות). חשוב לוודא שהם תואמים את הצורך המשפחתי והאם קיימים כפילויות או חוסרים.
תקנות המס והחיסכון הפנסיוני מורכבות ומשתנות. כדי להבטיח מיצוי מלא של ההטבות המגיעות לך לשנת 2025, אנו מזמינים אותך לפגישת ייעוץ קצרה.
בפגישה נבדוק את הסטטוס הקיים ונספק המלצות ברורות לפעולה.
צור קשר עכשיו לתיאום בדיקת סוף שנה.